Page 133 - ENAV ITA_Relazione Finanziaria Annuale 2014

132 ENAV – Relazione Finanziaria Annuale 2014

per i principi contabili nazionali. La voce beneficia anche della riduzione dei
costi per la vigilanza a seguito dei nuovi contratti stipulati e degli altri costi
del personale legati alle trasferte.

I costi per godimento beni di terzi si riducono di 374 migliaia di euro
principalmente per il termine dei contratti di locazione di alcuni immobili
a valere sull’ultimo trimestre del 2014 a seguito del trasferimento del
personale della Capogruppo nei nuovi uffici siti nella stessa area del Centro
di Controllo d’ Area di Ciampino.

Gli altri costi operativi si riducono di 5.345 migliaia di euro in quanto
nell’esercizio precedente conteneva il valore dei beni depositati presso
terzi che sono stati oggetto di sottrazione nel mese di dicembre 2013.

25. Costo del personale

Il costo del personale ammonta a 466.198 migliaia di euro e registra un
incremento netto rispetto all’esercizio precedente di 6.558 migliaia di euro
come da tabella di seguito riportata:

Salari e stipendi, di cui: 31.12.2014 31.12.2013 Variazioni
retribuzione fissa
retribuzione variabile 268.415 260.574 7.841
Totale salari e stipendi 59.714 61.570 (1.856)
Oneri sociali 328.129 322.144
Trattamento di fine 107.091 5.985
rapporto 20.951 105.340 1.751
Altri costi 10.027 20.167 784
Totale costo del personale 11.989 (1.962)
466.198 6.558
459.640

La voce salari e stipendi si è incrementata complessivamente di 5.985
migliaia di euro, di cui 7.841 migliaia di euro riferita alla retribuzione fissa per:
i) cambi di abilitazione ed aumento del superminimo per ristrutturazione
salariale del personale CTA che pesa circa per 3,1 milioni di euro; ii) aumento
dei minimi e superminimi in conformità a quanto previsto nel CCNL con
decorrenza dal mese di ottobre 2014 che pesa circa 1,1 milione di euro; iii)
aumento retributivo previsto dal CCNL che ha avuto decorrenza dal mese
di luglio 2013 che quindi nell’esercizio in esame è pesato per l’intero anno
rispetto ai sei mesi del 2013 con un impatto di circa 1,8 milioni di euro;
iv) crescita fisiologica delle retribuzioni. La retribuzione variabile, invece,
registra un decremento di 1.856 migliaia di euro principalmente attribuibile
al minore accantonamento per ferie maturate e non godute da parte del
personale dipendente grazie all’attenzione prestata dal Gruppo nel far
fruire i giorni di ferie al personale sia di struttura che operativo.