Page 194 - ENAV ITA_Relazione Finanziaria Annuale 2014

Note Illustrative di ENAV SpA 193

8. Attività per imposte anticipate e passività per imposte differite

Le attività per imposte anticipate e le passività per imposte differite
sono dettagliatamente riportate nel prospetto seguente con separata
evidenziazione degli importi con effetto a conto economico e quelli con
impatto nel patrimonio netto.

31.12.2013 Incr.to/decr.to con Incr.to/decr.to con 31.12.2014
impatto a CE impatto a PN

Differenze Imposte Differenze Imposte Differenze Imposte Differenze Imposte
temporanee antic/ temporanee antic/ temporanee antic/ temporanee antic/
differ. differ. differ. differ.

Attività per 49.387 13.581 372 102 0 0 49.759 13.683
imposte anticipate 9.090 2.500 (591) (163) 0 0 8.499 2.337

Fondi tassati 1.831 591 7.263 2.144 0 0 9.094 2.735

Svalutazione 4.410 1.424 (3.453) (1.115) 0 0 957 309
rimanenze
0 0 0 0 1.749 481 1.749 481
Attualizzazione
crediti 0 0 1.344 370 0 0 1.344 370
671 184 0 0 (666) (183) 5 1
Effetto fiscale IFRS 60
conversion 65.449 17 (24) (7) 0 0 36 10
18.297 4.911 1.331 1.083 298 71.443 19.926
Attualizzazione 4.140
TFR 3.424 1.139 2.006 552 0 0 6.146 1.691
1.105 (91) (29) 0 0 3.333 1.076
Quota TFR non 3.490
deducibile 0 960 0 0 (3.490) (960) 0 0
0 0 0 1.863 512 1.863 512
Fair value derivato 11.054 1.915 523 (1.627) 11.342 3.279
3.204 (448)
Altri

Totale

Passività per
imposte differite

Altri

Effetto fiscale IFRS
conversion

Attualizzazione
TFR

Fair value derivato

Totale

Le attività per imposte anticipate ammontano complessivamente a 19.926
migliaia di euro e sono riferite principalmente a fondi tassati le cui variazioni
dell’esercizio si riferiscono all’utilizzo degli stessi per le motivazioni
riportate alle note 10 e 16 con relativa deduzione fiscale. L’attualizzazione
dei crediti è riferita ai balance iscritti negli esercizi precedenti e nell’esercizio