Page 116 - enav_07062016

Bilancio consolidato del Gruppo ENAV

Per 3.773 migliaia di euro il credito è riferito a due progetti finanziati dal Piano
d’Azione e Coesione (PAC) per i quali il periodo utile per la rendicontazione termina
nel mese di marzo 2017.
Il credito verso il personale si riferisce agli anticipi di missione erogate ai dipendenti in
trasferta ed ancora non concluse a fine esercizio, di cui la parte rilevante (3.085 migliaia
di euro) riguarda gli anticipi di missione erogati ad ex dipendenti della Capogruppo,
già oggetto di indagine da parte dell’autorità giudiziaria e svalutati prudenzialmente
negli esercizi precedenti. A seguito delle sentenze 745/2011 e 966/2012 della Corte
dei Conti, che ha condannato i convenuti al pagamento delle somme, sono stati
incassati 104 migliaia di euro con corrispondente riduzione del fondo, a fronte di
piani di rientro definiti per il recupero del credito. A garanzia dello stesso è stato
comunque effettuato il sequestro conservativo di un quinto delle pensioni, del fondo
TFS e TFR, oltre al sequestro dei conti correnti e per alcuni soggetti anche delle
proprietà immobiliari.
Il credito verso enti vari per progetti finanziati pari a complessivi 4.155 migliaia di euro
si riferisce principalmente alla quota di cofinanziamento di competenza dell’esercizio
riguardante il programma SESAR, oggetto di rendicontazione nel 2016 per un importo
di 3.366 migliaia di euro, di cui nel corso dell’esercizio sono state incassate le quote
iscritte nel 2014 per 4.252 migliaia di euro. La restante parte dell’importo si riferisce
ad altri progetti europei finanziati e alla formazione finanziata da Fondimpresa.
I risconti attivi ammontano a 1.036 migliaia di euro e si riferiscono principalmente
a premi assicurativi, abbonamenti e canoni di competenza dell’esercizio successivo.

16. Disponibilità liquide e mezzi equivalenti

Si riporta di seguito il dettaglio delle disponibilità liquide e mezzi equivalenti al 31
dicembre 2015.

Depositi bancari e postali 31.12.2015 31.12.2014 Variazione
Denaro e valori in cassa 174.091 118.181 55.910
Totale 50 72 (22)
174.141 118.253 55.888

Le disponibilità liquide e mezzi equivalenti presso banche e Tesoreria Centrale
ammontano a 174.091 migliaia di euro e registrano una variazione netta positiva,
rispetto all’esercizio precedente, di 55.910 migliaia di euro sia per la liquidità
derivante dai maggiori incassi della tariffa di terminale e dall’incasso del credito IVA
che alla liquidità apportata dalla controllata ENAV North Atlantic.
Le disponibilità liquide e mezzi equivalenti non sono gravate da vincoli che ne
limitano la disponibilità.

ENAV - Relazione finanziaria annuale 2015 115