Page 108 - ENAV ITA_Relazione Finanziaria Annuale 2014

Note Illustrative del Gruppo ENAV 107

9. Attività per imposte anticipate e passività per imposte differite

Le attività per imposte anticipate e le passività per imposte differite
sono dettagliatamente riportate nel prospetto seguente con separata
evidenziazione degli importi con effetto a conto economico e quelli
con impatto nelle altre componenti di conto economico complessivo
(Patrimonio Netto).

31.12.2013 Incr.to/decr.to con Incr.to/decr.to con 31.12.2014
impatto a CE impatto a PN

Differenze Imposte Differenze Imposte Differenze Imposte Differenze Imposte
temporanee antic/ temporanee antic/ temporanee antic/ temporanee antic/
differ. differ. differ. differ.

Attività per 53.979 14.844 494 136 0 0 54.473 14.980
imposte anticipate 9.090 2.500 (591) (163) 0 0 8.499 2.337

Fondi tassati 1.831 591 7.263 2.144 0 0 9.094 2.735

Svalutazione 4.442 1.433 (2.913) (966) 0 0 1.529 467
rimanenze
0 0 0 0 1.946 535 1.946 535
Attualizzazione
crediti 0 0 1.654 455 0 0 1.654 455
671 184 0 0 (666) (183) 5 1
Effetto fiscale IFRS 18.508 5.918
conversion 88.521 25.470 1.482 454 0 0 19.990 6.372
7.389 2.060 1.280 352 97.190 27.882
Attualizzazione 4.140
TFR 3.424 1.139 2.008 553 0 0 6.148 1.692
1.105 (91) (29) 0 0 3.333 1.076
Quota TFR non 5.048
deducibile 0 1.388 0 0 (5.048) (1.388) 0 0
0 0 0 1.863 512 1.863 512
Fair value derivato 12.612 1.917 524 (3.185) 11.344 3.280
3.632 (876)
Altri

Totale

Passività per
imposte differite

Altri

Effetto fiscale IFRS
conversion

Attualizzazione
TFR

Fair value derivato

Totale

Le attività per imposte anticipate ammontano complessivamente a 27.882
migliaia di euro e sono riferite principalmente a fondi tassati le cui variazioni
dell’esercizio si riferiscono all’utilizzo degli stessi per le motivazioni
riportate alle note 11 e 16 con relativa deduzione fiscale. L’attualizzazione dei